「税金をたくさん払っている気がするけど、何か節税できる方法はないの？」
「控除？還付？聞いたことはあるけど、意味がよくわからない…」
そんな方のために、今回は知っておくだけで“税金が戻る”かもしれない「控除」と「還付」について、初心者でも理解しやすく解説します。
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知らなきゃもったいない、お金の基礎知識を身につけましょう。
そもそも「税金」ってどう決まるの？
日本の税金（特に所得税や住民税）は、基本的に次のように計算されます。
- 収入 － 必要経費（給与所得控除など）
- = 課税所得
- 課税所得 × 税率 = 所得税
つまり、「課税所得」を小さくすれば、税金も減るということです。
ここで重要になるのが、「控除」と「還付」です。
控除とは？仕組みと種類をわかりやすく解説
控除とは、税金の計算対象になる所得から差し引ける金額のことです。
■ 控除の2つの種類
- 所得控除：課税所得を減らす（税金が安くなる）
- 税額控除：計算された税金から直接引ける
■ 主な所得控除
- 基礎控除：全員対象。48万円
- 扶養控除：扶養家族がいると適用
- 医療費控除：年間10万円以上の医療費で対象
- 社会保険料控除：国保・年金など全額控除
- 生命保険料控除：保険に加入している人向け
- 寄附金控除：ふるさと納税など
■ 主な税額控除
- 住宅ローン控除
- 配当控除
- 外国税額控除など
控除＝「税金を軽くする魔法の引き算」と思っておけばOKです！
還付とは？お金が戻ってくる仕組み
還付とは、すでに払いすぎた税金が戻ってくることです。
例えば…
- 医療費がたくさんかかった
- ふるさと納税をした
- 年の途中で退職して、年収が減った
- 住宅ローンを組んだ初年度
こうした場合、確定申告をすれば払いすぎた税金が「還付」されます。
■ 還付の例：医療費控除
1年間で12万円の医療費を支払った場合、10万円を超える部分（2万円）が控除対象。
→ 税金が軽くなる or 所得税から還付される可能性あり！
■ 還付金の受け取り方
- 確定申告をして「還付申告」する
- 銀行口座に振り込まれる（約1ヶ月〜2ヶ月）
会社員でも対象になる控除・還付5選
「会社が年末調整してくれるから関係ない」と思いがちですが、年末調整だけでは反映されない控除も多いんです。
- 医療費控除：10万円を超えた分が対象
- ふるさと納税：ワンストップ申請が間に合わなければ確定申告
- 住宅ローン控除（初年度）：自分で確定申告が必要
- 副業で源泉徴収された場合：本業との合算で還付になるケースあり
- 災害などの損失：雑損控除が受けられる
「1円も戻ってこない」と思っていた人ほど、実は対象になっているケースがあります！
控除・還付を受けるために必要なこと
① 領収書・証明書類を保管
- 医療費明細・交通費・保険料の控除証明書など
② 確定申告を行う
- e-Tax または 税務署で提出
- 期間：毎年2月中旬～3月中旬（還付申告は1月から可）
③ 控除内容を確認し、正しく申請
- 自分が何に該当するのか、早めにチェック
「控除」と「還付」はどう違うの？図解で理解！
| 項目 | 控除 | 還付 |
|---|---|---|
| 意味 | 課税所得や税額を減らす | 払いすぎた税金が戻る |
| 必要な手続き | 年末調整 or 確定申告 | 確定申告（還付申告） |
| 対象者 | 全納税者 | 払いすぎた人 |
| メリット | 税額が減る | 現金が戻ってくる |
まとめ｜「知らないと損」は本当！
- 控除は税金を減らす、還付は税金が返ってくる
- 会社員でも対象になる控除・還付はたくさんある
- 確定申告で損しないためには、日々の情報収集と書類管理がカギ！
“なんとなく”税金を払っているのはもう卒業。
今日からあなたも、税金に強くなる第一歩を踏み出しましょう！
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